2020年，我局在市委、市政府的堅強領導下，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實中央、省委、宜春市委審計委員會會議精神和市委、市政府決策部署，以“優環境、促發展”大討論活動為契機，堅持“推進法治、維護民生、推動改革、促進發展”工作思路，切實履行審計監督職責，超額完成了上級審計機關和市委審計委員會下達的審計項目計劃任務。榮獲全市信訪工作先進單位、全市公共機構節能工作先進單位、全市文明單位、全市招商引資工作先進單位、全市黨風廉政建設和反腐敗工作先進單位、全市安全生產先進單位、全市綜治工作（平安建設）先進集體、全市人口和計生管理工作先進單位、全市脫貧攻堅先進單位等榮譽稱號。1個審計項目獲宜春市審計系統優秀審計項目獎，評為宜春市重大政策落實情況跟蹤審計先進單位。現就一年來工作情況總結如下：

一、審計工作履職情況

（一）市委審計委員會下達審計項目計劃完成情況。

在上級審計機關和市委審計委員會的正確領導下，市審計局依法全面履行審計監督職責，當好“經濟衛士”，超額完成上級審計機關及市委審計委員會下達的審計項目計劃任務。2020年共計完成審計項目160個，查出各類不規范問題資金126363萬元，審計處理上繳財政177萬元，提出審計建議152條，促進被審計單位制定和完善制度6個，發現并移送市紀委案件線索4起，提交審計(調查)報告24篇，審計職能作用得到充分發揮。

1.組織開展了樟樹市2019年市本級財政預算執行和其他財政收支審計。

此審計項目是每年依法必審的一號審計工程，涉及部門廣、參審人員多、時間跨度大、揭示問題深。審計結果、審計工作報告和問題整改報告得到市委、市人大、市政府領導充分肯定，并經市人大常委會審議通過。

2.完成了3個鄉鎮（街道辦事處）財政決算審計。

通過審計揭示鄉鎮財政預算管理和決算中存在問題，促進提高決算單位財務管理水平，建立健全內部管理機制，促進鄉鎮（街道）依法理財。

3. 繼續實行了2019年全市產業、教育、健康、扶貧政策落實情況跟蹤審計。

對全市各鄉鎮基礎設施建設等扶貧資金使用情況進行了重點摸排，促進產業扶貧資金安全并發揮效益。

4.組織開展了領導干部經濟責任審計。

全年共完成了21個鄉鎮（街道辦事處）、市直行政事業單位黨政主要領導經濟責任審計，按時向市委、市政府及組織部門等單位上報了經濟責任審計結果報告，為組織部門考核使用干部提供參考依據。

5.逐步完善了領導干部自然資源資產履職情況審計。

為推動領導干部切實履行自然資源資產管理和生態環境保護責任，促進自然資源資產節約集約利用和保護生態環境安全為目標，結合領導干部經濟責任審計，開展對黃土崗鎮主要黨政領導自然資源資產離任及履職審計。

6. 組織開展固定資產投資審計。

市政府投資項目審計實行財政初審后再進行審計。審計局審計后將最終結算費用上報市政府備案。財政局根據審計結果安排工程掃尾資金并進行項目財務決算處理。全年共完成91個項目審計，送審金額81,421.52萬元，在市財政局審核基礎上，審減3,866.09萬元，其中贛江二橋至經樓連接線新建工程一標段審減2492.25萬元。

7.組織開展了重大政策措施落實情況跟蹤審計。

按照審計署的統一部署，組織開展市及相關部門國家重大政策措施落實情況跟蹤審計。重點關注了脫貧攻堅、稅收營改增、財政涉農資金統籌整合使用政策、“生態環境保護和自然資源資產管理中的機制體制問題”、減稅降費、清理拖欠民營企業中小企業賬款、“放管服”改革、“三大攻堅戰”等國家重大決策部署貫徹落實情況和實施效果。

8.組織開展了應對新冠感染疫情防控資金和捐贈款物專項審計。

根據《中華人民共和國審計法》規定和國務院決策部署，2020年2月至4月，我局派出3個審計組共9名審計人員，組織對樟樹市疫情防控資金和捐贈款物開展了專項審計，重點審計了財政資金6596.14萬元、捐贈資金1841.08萬元、專項再貸款資金21420萬元，延伸審計了2家紅十字會、慈善組織，12個疾病控制中心等政府機構和單位，7家企業和1家金融機構，對重要事項進行了必要的延伸和追溯。

9.組織開展了財政存量資金審計。

根據《中華人民共和國審計法》第十六條規定，我局于2020年4月，對樟樹市本級截至2019年底財政存量資金進行了審計，有關情況追溯到以前年度。重點審計了市財政局，延伸審計了6個鄉鎮，4家預算單位、項目單位和政府債券資金使用單位。

10. 組織開展了一級預算單位財務軟件的審計調查

根據審計署統一工作部署，對全市一級預算單位財務數據開展數據的采集、整理、和分析工作。2020年3月上旬對全市一級預算單位財務軟件使用情況進行了審計調查。

（二）全面推動內部審計工作開展

我市現有內部審計機構21個，內部審計人員146人，為了更好地推動內部審計工作順利開展，我局督促成立了市教體局黨委（黨組）等5個審計委員會，并多次組織內部審計業務骨干開展財經紀律知識培訓，規范和提高內部審計工作質量。

（三）建章立制、規范審計執法行為

為加強審計業務建設，規范審計行為，保證審計質量，防范審計風險，結合我市審計工作實際，市委審計委員會審議批準文件2個，依法建立和完善了審計管理各項規章、制度和辦法等共計11項，促進了審計監督執法。

（四）積極配合完成上級審計機關統一部署審計項目

1.2020年5月抽調1名同志參加省審計廳組織的新余市領導干部經濟責任審計，歷時2個月。

2.2020年9月抽調2名同志參加宜春市審計局對樟樹市檢察院的領導干部經濟責任審計。

3.2020年8月31日起12月15日，抽調10名審計業務人員赴泰和縣參加全省經濟發展環境審計，該項工作正在開展中。

（五）積極參與紀委巡視巡察及案件查處工作

2020年4月抽調1名同志參加宜春市紀委組織的案件查處工作，歷時2個半月。

2020年抽調3名同志參加市紀委組織的節假日中央八項規定督查。

2020年9月至12月，市委、市政府、市紀委抽調3人參加“優環境、促發展”對市原房管局開展的專項整治工作。

2020年11月底抽調1名同志參加省紀委巡視巡察工作，為期2個月。

（六）圓滿召開樟樹市委第二次審計委員會

6月28日下午，樟樹市委審計委員會召開第二次會議，市委書記、市委審計委員會主任董曉明主持會議并講話。市委副書記、市長尹志來出席會議并講話，市人大常委會主任傅亞紅、市紀委書記、監委主任吳黨國及市政府常務副市長張書基出席會議，市委審計委員會各委員及審計局全體班子成員參加會議。會議書面傳達學習了習近平總書記關于政協工作的重要指示批示和省委審計委員會第三次會議精神，審議批準了《樟樹市2020年度審計項目計劃》、《關于深入推進審計全覆蓋的實施意見》兩個文件。

（七）積極完成市委、市政府中心工作

一是積極開展脫貧攻堅工作。按照市委、市政府的統一部署及臨江鎮的安排，我局幫扶臨江鎮楓林觀村屬省級貧困村，2016年至今指派6名科級干部（包括全體班子成員）掛點臨江鎮楓林觀村委6戶建檔立卡貧困戶對點幫扶，圓滿完成了各項脫貧任務。二是嚴格執行市新冠感染疫情防控指揮部工作要求。主動與藥政社區進行對接，服從社區的調配，從大年初二開始，安排全局人員進駐社區卡點一線值守，并對轄區內的居民進行逐戶登記，將責任細化落實到個人，在做好防控工作的同時發出倡議，動員全體機關黨員、干職工奉獻愛心、積極捐款，為堅決打贏這場疫情防控阻擊戰作出審計人應有的貢獻！三是積極開展棚戶區改造工作。自2019年起我局共派出6名干部參與棚戶區改造征遷工作，按照時間節點，順利完成了14戶征遷戶的搬遷。四是積極做好防汛搶險工作。按照防汛2級響應要求，迅速組織全局干職工奔赴責任堤段24小時防守，保障人民群眾生命財產安全。五是優化營商環境做好企業幫扶工作。按照市委、市政府對全市開發型經濟工作的要求，成立了開放型經濟工作領導小組。每年列出專門工作經費用于外出招商引資。根據相關線索，外出招商全力推介樟樹。深入所掛點和服務企業開展調研，幫助協調解決疑難問題。

（八）全力推進黨風廉政建設工作

一是抓好“三化”建設。按照基層黨建“三化”建設工作方案，認真落實“標準化”、“規范化”、“信息化”要求，硬件軟件兩手同步抓，使局機關黨建工作有了全新的面貌，進一步提高了黨建工作質量。

二是加強了黨風廉政建設責任。結合審計監督工作，我局堅持開展多種形式的廉政教育活動，制定了《樟樹市審計局2020年黨風廉政建設工作計劃》，深化了審計工作人員權力運行的制約和監督機制，根據審計崗位特點，認真做好風險點排查，落實了防控措施。堅持落實了領導干部黨風廉政建設“一崗雙責”，對黨風廉政建設任務進行了層層分解，落實到每一個審計干部，承擔主體責任，做到黨風廉政建設全員參與，全部擔責共同推進。

（九）加強了審計干部隊伍自身建設

按照打造忠誠型、創新型、擔當型、服務型、過硬型“五型”審計干部隊伍要求，我局積極組織全局審計干部集中參加審計署、江西省審計廳和宜春市審計局舉辦的每月一次的審計大講堂及審計法律法規業務等方面的專項培訓，并于11月份派出1名同志參加審計署在南京審計大學舉辦的專題學習班。通過學習、培訓，全面提高了審計干部隊伍的工作能力和業務水平。

（十）特色亮點工作

加強審計法規宣傳，積極開展內審指導服務。針對在審計工作中發現單位財務管理不夠規范，內部審計還不夠到位等情況，我局對市教體局進行了專項審計業務工作指導，于7月31日在市委黨校開展了一堂“教育經費財務問題及防范措施”的專題課，培訓得到了參訓人員一致好評。

二、工作中存在的問題

（一）審計任務與審計力量不配比

我局審計干部年齡結構老化、審計力量不足的問題一直沒有得到有效解決，上級審計機關安排的審計任務多，承擔紀委部門的抽調任務重，人員少、任務重的矛盾已非常突出，審計人員超負荷運轉一定程度上影響了審計質量、審計效率的提高。

（二）審計復合型人才缺乏

新形勢下的審計工作既要繼承傳統審計方法，又要融匯現代審計技術。審計人員既要有豐富的審計專業知識，又要熟悉管理、金融、心理學、計算機等各領域相關知識，綜合知識水平要求較高。大數據時代，審計人員自身計算機水平參差不齊，能熟練運用AO系統審計的人員不多，缺乏計算機專業人才，運用“大數據”技術開展審計能力有待加強。

（三）開拓創新意識有待進一步提高

審計工作還存在因循守舊，按部就班的做法，有的同志仍停留在單純的事后查賬層面，檢查違紀違規問題較多，分析原因較少，揭示一般性、表層性問題較多，提出有高度、有深度的意見和建議較少，沒有創造性地開展審計監督工作。

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