一、部門（單位）情況

（一）基本情況。

1．主要職能。

1）．樟樹市鹿江街道辦事處是落實國家政策，嚴格依法行政，發揮經濟管理職能，加強政策引導，制定發展規劃，服務市場主體和營造發展環境，搞好市場監管，大力促進社會事業發展，發展鎮村經濟、文化和社會事業，提供公共服務，維護社會穩定的基層政府。

2）．執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃、預算，管理本行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、體育事業和財政、民政、公安、司法行政、計劃生育等行政工作;

3）．保護社會主義的全民所有的財產和勞動群眾集體所有的財產，保護公民私人所有的合法財產，維護社會秩序，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利;

2．機構情況，包括當年變動情況及原因。

 2019年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共 1 個，比上年增減 0 個，與上年相比，無變動。

3．人員情況，包括當年變動情況及原因。

本單位編制人數31人，行政人員19人，事業人員12名，26名退休人員編制納入社保系統，退休人員比上年減少100%

（二）當年取得的主要事業成效。

鹿江街道本年度進一步完善財務管理體制和運行機制、建立科學化、精細化的預算管理機制、建立績效評價制度、加快財務監管體系建設、提高經費使用效益、強化財務風險管理。提高預算編制的科學性、準確性，按照“量入為出，統籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，科學合理編制預算，強化預算執行，提高預算執行效率，推進預算公開。

加強財務監督和績效評價，把績效管理的理念和方法引入教育經費的管理，逐步建立起以強化資金使用效益為核心的績效評價體系。進一步完善財務監督制度，強化重大項目經費的全過程審計。

二、收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況。

1、財政收入預算：財政收入預算安排為800.5萬元，較上年增長15.3%。

2、財政支出預算：2019年可供支出的預算財力為800.5萬元，較上年增長15.3%。主要原因為人員工資幅度增加，公積金、養老保險補繳。

（二）收入支出預算執行情況。

1、財政收入執行情況：財政收入完成,800.5萬元，較上年增長15.3%。

2、財政支出預算：財政支出為800.5萬元，較上年增長15.3%。主要原因工資增加、公積金、養老保險補繳。

1．收入支出與預算對比分析。

無

2．收入支出結構分析。

（1）主要來源于財政收入。

3．支出按經濟分類科目分析。

（1）“三公”經費支出情況：本部門2019年度“三公”經費支出年初預算數為 19.75萬元，決算數為19.75萬元，決算數較上年增加12.4 %，其中：

（一）公務接待費支出年初預算數為9.53萬元，決算數為 9.53萬元，完成預算的100 %，決算數較上年增加9.74 %。主要原因是：招商引資。

（二）公務用車購置及運行維護費支出10.22萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0  萬元，決算數為 0 萬元，完成預算的 %，決算數較上年增長（下降）  %。主要原因是：未購置新車；公務用車運行維護費支出年初預算數為10.22萬元，決算數為10.22萬元，完成預算的 100%，決算數較上年增加15 %。主要原因是：春潭、沙洲里拆遷原因致公車損壞、大修理。

（2）會議費支出情況：本年度會議費支出2.97萬元，與上年相比增加14.67%。

（三）年末結轉和結余情況。

1．資金來源主要為財政撥款收入、資金性質結余結轉情況無。

三、資產負債情況分析

年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產負債結構情況

1、上年資產總額1700.32萬元

2、上年負債總額1564.03萬元

3、本年度資產總額1179.47萬元

4、本年度負債總額1126.67萬元。

本年度資產及負債增減變動原因為本轄區內城中村改造及棚戶區改造拆遷補償款，在往來帳中占有一定比例。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

本年度進一步完善財務管理體制和運行機制、建立科學化、精細化的預算管理機制、建立績效評價制度、加快財務監管體系建設、提高經費使用效益、強化財務風險管理。提高預算編制的科學性、準確性，按照“量入為出，統籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，科學合理編制預算，強化預算執行，提高預算執行效率，推進預算公開。

加強財務監督和績效評價，把績效管理的理念和方法引入教育經費的管理，逐步建立起以強化資金使用效益為核心的績效評價體系。進一步完善財務監督制度，強化重大項目經費的全過程審計。

 
附：

行政事業單位財務分析指標

一、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%

2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余支出數。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%

4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%

公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1

二、事業單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余收入數

預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余支出數

2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數

4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反應債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%

此外，行業事業單位還可根據相關財務規則規定對有關財務指標進行分析。