樟樹(shù)市審計(jì)局于2023年9月4日至9月8日派出審計(jì)組對(duì)我街道辦事處進(jìn)行2021-2022年度財(cái)政決算情況審計(jì)工作，我街道黨委高度重視，成立工作專(zhuān)班，積極配合審計(jì)組的審計(jì)工作，經(jīng)過(guò)審計(jì)組的認(rèn)真細(xì)致審計(jì)，發(fā)現(xiàn)我街道辦事處存在七處不符合財(cái)經(jīng)紀(jì)律的賬目，經(jīng)黨委會(huì)專(zhuān)題研究，對(duì)照相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真梳理、舉一反三、落實(shí)責(zé)任、立行整改，現(xiàn)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改進(jìn)展情況報(bào)告如下：

1.關(guān)于債權(quán)債務(wù)未及時(shí)清理問(wèn)題    

已整改。其他應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬資金，因時(shí)間久遠(yuǎn)，人員變動(dòng)等原因，未及時(shí)進(jìn)行清理。同時(shí)近年預(yù)算一體化系統(tǒng)在歲末年初關(guān)閉支付系統(tǒng)，導(dǎo)致部分亟需支付的民生資金在村賬鄉(xiāng)代理賬戶(hù)支付，形成其他應(yīng)付款掛賬。對(duì)此，我街道召開(kāi)黨政班子會(huì)議進(jìn)行專(zhuān)題研究，對(duì)所有往來(lái)款項(xiàng)，責(zé)成專(zhuān)人負(fù)責(zé)，認(rèn)真梳理，查明原因，逐項(xiàng)清理。今后嚴(yán)格按照《行政單位會(huì)計(jì)制度》執(zhí)行，加強(qiáng)應(yīng)收及暫付款項(xiàng)的管理，嚴(yán)格控制規(guī)模，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管力度，及時(shí)清理往來(lái)款。

2.關(guān)于會(huì)計(jì)核算不規(guī)范問(wèn)題

已整改。按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》規(guī)定，對(duì)目前長(zhǎng)期掛賬的在建工程認(rèn)真梳理，對(duì)學(xué)校建設(shè)、機(jī)關(guān)保障房、張家山公園等已完工項(xiàng)目調(diào)整會(huì)計(jì)科目轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。今后對(duì)工程項(xiàng)目加強(qiáng)管理，定期清查、核對(duì)在建工程進(jìn)度并及時(shí)調(diào)整賬目，嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理規(guī)定相關(guān)要求及時(shí)入賬，做好賬務(wù)處理和資產(chǎn)登記，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。

3.關(guān)于未繳納工會(huì)會(huì)員會(huì)費(fèi)

已整改。已于9月11日按照江西省總工會(huì)《關(guān)于印發(fā)<江西省基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理實(shí)施辦法>的通知》(贛工通字〔2023〕3號(hào)）規(guī)定收取2021-2022年工會(huì)會(huì)員會(huì)費(fèi)，今后嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行。

4.關(guān)于違反工會(huì)管理規(guī)定違規(guī)列支費(fèi)用問(wèn)題

已整改。今后加強(qiáng)對(duì)工會(huì)管理規(guī)定的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照江西省總工會(huì)《關(guān)于印發(fā)<江西省基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理實(shí)施辦法>的通知》(贛工通字〔2023〕3號(hào)）規(guī)定在工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍支付工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

5.關(guān)于白條支付問(wèn)題

    已整改。對(duì)2021年洲上村委賬中報(bào)賬支付差旅支出原始憑證補(bǔ)充齊全。組織村委干部認(rèn)真學(xué)習(xí)張家山街道辦事處《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理的實(shí)施方案》（張?zhí)幇l(fā)〔2020〕2號(hào)）文件要求，今后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬手續(xù)，嚴(yán)禁白條入賬。

6.關(guān)于公務(wù)接待管理不規(guī)范問(wèn)題

已整改。已按照《樟樹(shù)市市直黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及接待經(jīng)費(fèi)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（樟財(cái)行發(fā)〔2014〕60號(hào)）規(guī)定對(duì)公務(wù)接待報(bào)銷(xiāo)中信息不全、無(wú)人簽字審核等問(wèn)題全部規(guī)范補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。今后將嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬手續(xù)。

7.關(guān)于擴(kuò)大預(yù)算資金開(kāi)支范圍問(wèn)題

已整改。今后堅(jiān)決按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算支出的管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，遵守財(cái)政制度，強(qiáng)化預(yù)算約束，不擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。