目    錄

第一部分  樟樹市殯葬服務(wù)所概況

    一、部門主要職責

    二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預算表

一、《收支預算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出表》

八、《政府性基金預算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預算支出表》

十、《部門整體支出績效目標表》

十一、《項目績效目標表》

第三部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

    二、2024年“三公”經(jīng)費預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  樟樹市殯葬服務(wù)所概況

一、部門主要職責

1．承擔宣傳、貫徹執(zhí)行中央、省、市殯葬管理方針、政策和法規(guī)，積極推行殯葬改革。

2．充分發(fā)揮政府職能單位作用，及時向市、局領(lǐng)導反映工作情況和相關(guān)社會問題，提出建議，做出規(guī)劃。

3．認真落實殯葬管理規(guī)定，積極與公安、工商、衛(wèi)生等有關(guān)單位聯(lián)系，信息互通，協(xié)調(diào)工作，齊抓共管；負責督促檢查單位和個人貫徹執(zhí)行殯葬法規(guī)情況。

4．對殯儀館、公墓等殯葬服務(wù)的工作落實。

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年樟樹市殯葬服務(wù)所共有預算單位1個。本單位為公益二類事業(yè)單位，股級編制，財政差額撥款事業(yè)單位。編制人數(shù)小計14人，其中行政編制人數(shù)0人，全部補助事業(yè)編制人數(shù)0人，部分補助事業(yè)編制人數(shù)14人。實有人數(shù)小計53人，其中：在職人數(shù)小計13人，行政在職人數(shù)0人，全部補助事業(yè)在職人數(shù)0人，部分補助事業(yè)在職人數(shù)13人，編外人員33人。離休人數(shù)小計0人，退休人數(shù)小計7人，遺屬人數(shù)0人。

第二部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預算表

（詳見附表）

第三部分 樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2024年殯葬服務(wù)所部門收入預算總額為2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元，其中：財政撥款收入718.73萬元，較上年預算安排增加617.64萬元；事業(yè)收入1447.32萬元，較上年預算安排增加279.98萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）170.8萬元，較上年預算安排增加（減少）170.8萬元。

（二）支出預算情況

2024年殯葬服務(wù)所部門支出預算總額為2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元，其中：

按支出項目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出110.41萬元，商品和服務(wù)支出0萬元，對個人和家庭的補助8.32萬元，資本性支出0萬元。項目支出600萬元，較上年預算安排增加600萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務(wù)支出600萬元。

按支出功能科目劃分：社會保障和就業(yè)支出2141.93萬元，較上年預算安排增加895.06萬元；衛(wèi)生健康支出10.07萬元，較上年預算安排減少0.52萬元；住房保障支出14.05萬元，較上年預算安排增加3.09萬元；其他支出170.8萬元，較上年預算安排增加170.8萬元。

按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出101.41萬元，較上年預算安排減少23.04萬元；商品和服務(wù)支出2056.32萬元，較上年預算安排增加877.97萬元；對個人和家庭的補助8.32萬元，較上年預算安排減少5.65萬元；其他支出170.8萬元，較上年預算安排增加170.8萬元。

（三）財政撥款支出情況

2024年殯葬服務(wù)所部門財政撥款支出預算總額2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元。

按支出項目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出101.41萬元，商品和服務(wù)支出0萬元，對個人和家庭的補助8.32萬元，資本性支出0萬元。項目支出2218.12萬元，較上年預算安排增加1039.77萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務(wù)支出1039.77萬元，對個人和家庭的補助0萬元。

按支出功能科目劃分：社會保障和就業(yè)支出2141.93萬元；衛(wèi)生健康支出10.07萬元；住房保障支出14.05萬元；其他支出170.8萬元。

（四）政府性基金情況

2024年本部門沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2024年本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預算撥款安排的支出。

（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明

本單位非行政和參公單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

（七）政府采購情況

2024年部門所屬各單位政府采購總額 1480萬元，其中：政府采購貨物預算 600 萬元，政府采購工程預算 0 萬元，政府采購服務(wù)預算 880 萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，部門共有車輛 9輛，其中，一般公務(wù)用車實有數(shù) 0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0 輛，殯葬專業(yè)用車 9輛。

2024年部門預算安排購置車輛 5 輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備具體為： 無 。

（九）殯葬服務(wù)所項目情況說明（重點項目）

1.惠民殯葬減免項目

1）項目概述：惠民殯葬減免專款，用于補貼殯葬費用。

2）立項依據(jù)：根據(jù)樟樹市人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)樟樹市推行惠民殯葬政策實施辦法的通知》（樟府辦發(fā)〔2018〕38號）文

3）實施主體：樟樹市殯葬服務(wù)所

4）實施方案：一、八項基本殯儀服務(wù)免費標準和金額

①遺體接運費：220元/具（超公里距離未計算在內(nèi)）；②衛(wèi)生尸袋費：100元/個；③遺體抬運費：200元/具；④遺體三天冷藏費：172×3＝516元/具；⑤遺體火化費：528元/具；⑥環(huán)保型骨灰盒：200元/個；⑦一年骨灰寄存費：40元/個；⑧遺物焚化費：192元。八項費用合計：1996元，我市按照60萬人口6‰的自然死亡率計算，全年3600人需要減免費金額為：1996×3600＝7185600元。

二、生態(tài)葬獎勵補貼

①生態(tài)葬每個獎勵補貼2000元，②按照每年30個生態(tài)葬獎勵補貼計算。該項減免費用小計：2000×30＝60000元。

上述兩項減補資金合計724.56萬元。鑒于大部分農(nóng)村群眾遺體不在殯葬服務(wù)所冷藏保存、部分項目無減免服務(wù)情況，預計2024年全年需要惠民殯葬資金600萬元。

5）實施周期：2024年1月 1日至2024年12月31日為期1年。

6）年度預算安排：年度預算安排惠民殯葬減免項目經(jīng)費600萬元。

7）績效目標和指標：

二、2024年“三公”經(jīng)費預算情況說明

2024年殯葬服務(wù)所部門“三公”經(jīng)費財政撥款安排 2   萬元，其中：

因公出國（境）費  0萬元，比上年增（減）0  萬元，主要原因是：  無此項安排  。

公務(wù)接待費  2萬元，比上年增 2 萬元，主要原因是： 新增此項預算支出       。

公務(wù)用車運行維護費 0 萬元，比上年增（減）  0  萬元，主要原因是：  本部門車輛均為殯葬專用車，不屬于公務(wù)用車  。

公務(wù)用車購置費  0 萬元，比上年增（減） 0 萬元，主要原因是： 本年度無此項安排  。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

（二）2081004殯葬事業(yè)運行：反映殯葬單位的基本支出。

（三）2080502退休費：反映退休人員基本退休費及退休津補貼。

（四）2101102醫(yī)療費補助：反映行政事業(yè)單位退休人員單位負擔的醫(yī)保補助金。

（五）2210201住房公積金：反映行政事業(yè)單位單位負擔的在職職工住房公積金方面的支出。

（六）2082701其他社會保障繳費：反映行政事業(yè)單位單位負擔的在職職工工傷保險方面的支出。

（七）2082702其他社會保障繳費：反映行政事業(yè)單位單位負擔的在職職工失業(yè)保險方面的支出。