目 錄
第一部分 樟樹市審計局概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 樟樹市審計局概況
一、部門主要職能
主管全市的審計工作，主要負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍內的財務收支真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政教育，保障全市國民經濟和社會發展。
二、部門基本情況
本部門內設9個職能股（室），分別是辦公室、法規審理和整改督導股、電子數據和內部審計指導監督股、財政金融和企業經貿審計股、教科文衛和社會保障審計股、農業農村自然資源生態環境審計股、固定資產投資審計股、經濟責任審計股（市經濟責任審計工作聯席會議辦公室）、黨群政法和住建城管審計股。
本部門2022年年末實有人數26人，其中在職人員26人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員31人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計609.19萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%；本年收入合計609.19萬元，較2021年減少139.71萬元，下降18.7%，主要原因是：人員調出及退休，在職人數減少，人員經費及公用經費減少。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入609.19萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計609.19萬元，其中本年支出合計609.19萬元，較2021年減少139.71萬元，下降18.7%，主要原因是：人員調出及退休，在職人數減少，人員經費及公用經費支出減少；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，與上年持平。
本年支出的具體構成為：基本支出609.19萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為355.63萬元，決算數為609.19萬元，完成年初預算的171.3%。其中：
一般公共服務支出年初預算數為355.63萬元，決算數為609.19萬元，完成年初預算的171.3%，主要原因是：2022年度追加了公用經費。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出609.19萬元，其中：
（一）工資福利支出475.34萬元，較2021年減少52.06萬元，下降9.9 %，主要原因是：人員調出及退休，2022年度在職人數較上年度減少4人。
（二）商品和服務支出115.63萬元，較2021年減少102.6萬元，下降47.0%，主要原因是：2021年度向市發投集團支付辦公用房租金、向第三方機構支付的委托業務費和辦公用房廁所維修改造費。
（三）對個人和家庭補助支出12.78萬元，較2021年增加12.78萬元，增加100 %，主要原因是：新增人員退休，對退休人員的補助費用增加。
（四）資本性支出5.44萬元，較2021年增加2.17萬元，增加66.4%，主要原因是：本年度新購置辦公設備。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為1.77萬元，決算數為1.77萬元，完成年初預算的42.1%，決算數較2021年增加0.09萬元，增長5.5%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0 %，決算數較全年預算數年持平。全年安排因公出國（境）團組 0個，累計0人次，與上年持平。
（二）公務接待費支出全年預算數為1.77萬元，決算數為1.77萬元，完成年初預算的42.1%，決算數較2021年增加0.09萬元，增長5.5%，主要原因是：隨著疫情逐漸穩定，用于單位之間日常工作開展的正常公務接待有所增加。決算數較年初預算數減少的原因是：上年度公務接待費基數較小，本年度接待次數和人數正常波動。全年國內公務接待23批，累計接待177人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：國內公務接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0元，增長0%，與上年持平，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數持平；公務用車運行維護費支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年不變，年末公務用車保有0輛。決算數較全年預算數不變。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2022年度機關運行經費支出121.07萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少100.43萬元，減少45.3%，主要原因是：2021年度向市發投集團支付辦公用房租金、向第三方機構支付的委托業務費和辦公用房廁所維修改造費。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額13.11萬元，其中：政府采購貨物支出13.11萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額13.11萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額13.11萬元，占授予中小企業合同金額的100%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
八、國有資產占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車為0輛。
九、預算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目2個全面開展績效自評，共涉及資金5萬元，占項目支出總額的100.0%。
部門對“中央對地方審計機關專項補助經費”項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出5萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，審計項目按照年初審計計劃安排的時間逐步推進，省審計廳、宜春市審計局統一部署的審計任務都及時、高質量完成。
織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出 609.19萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，由于受疫情影響部分項目縮減等客觀原因，導致預算執行與績效目標不可避免地存在細微偏差。數量、質量、時效等指標歸納反映出本部門本年度主要計劃任務執行情況，基本能完成任務要求。
（二）部門決算中項目績效自評結果
2022年度部門績效自評總報告（見附件1）
《項目支出績效自評表》見下圖
（三）部門評價項目績效評價情況
本部門公開“中央對地方審計機關專項補助經費”項目部門評價報告（見附件2）。
第四部分 名詞解釋
“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
財政撥款收入：指由市級財政當年撥付的資金。按現行管理制度，市級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。
年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和日常公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成部門的職責和任務按指定的用途和對象所發生的支出。
第五部分 附件
