目    錄

第一部分  樟樹市審計局概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  樟樹市審計局概況

一、部門主要職能

主要職能是主管全市的審計工作，主要負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍內的財務收支真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政教育，保障全市國民經濟和社會發展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：市審計局機關。內設科室共9個，下屬1個事業單位：市政府投資審計中心。

本單位2021年年末編制人數30人，其中行政編制10人，工勤編制2人，事業編制18人；年末實有人數30人，其中在職人員30人，離休人員0人，退休人員30人。21年度行政編制退休3人，調入行政編人員0人，事業編離職人員0人，招聘事業編人員0人。

本單位設立內設股室共9個，其中包括辦公室、法規審理和整改督導股、電子數據和內部審計指導監督股、財政金融和企業經貿審計股、教科文衛和社會保障審計股、農業農村自然資源生態環境審計股、固定資產投資審計股、經濟責任審計股（市經濟責任審計工作聯席會議辦公室）、黨群政法和住建城管審計股。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計748.90萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2020年相比無變動；本年收入合計748.90萬元，較2020年減少30.43萬元，下降3.90%，主要原因是：正常波動。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入748.90萬元，占100%；事業收入0萬元，占0 %；經營收入0萬元，占0 %；其他收入0萬元，占 0 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計748.90萬元，其中本年支出合計   748.90萬元，較2020年減少30.43萬元，下降3.90%，主要原因是：正常波動；年末結轉和結余0萬元，較2020年相比無變動。

本年支出的具體構成為：基本支出748.90萬元，占100 %；項目支出0萬元，占0 %；經營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為363.02萬元，決算數為748.90萬元，完成年初預算的 206.30 %。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為363.02萬元，決算數為748.90萬元，完成年初預算的206.30 %，主要原因是：人員增加、支出增加。

（二）公共安全支出年初預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，完成年初預算的100%。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出748.90萬元，其中：

（一）工資福利支出527.40萬元，較2020年減少25.44萬元，下降4.60 %，主要原因是：在職人員減少。

（二）商品和服務支出218.23萬元，較2020年減少4.66萬元，下降2.10 %，主要原因是：壓縮非必要支出。

（三）對個人和家庭補助支出 0 萬元，較上年不變。

（四）資本性支出 3.27萬元，較2020年減少0.33萬元，下降9.17 %，主要原因是：采購辦公設備減少。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為2.64萬元，決算數為1.68萬元，完成預算的63.64 %，決算數較2020年減少0.0027萬元，下降0.16 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為  0萬元，完成預算的100%，決算數較2020年無變動。

（二）公務接待費支出年初預算數為 2.64萬元，決算數為1.68萬元，完成預算的65.15 %，決算數較2020年減少0.0027萬元，下降0.16 %。決算數較年初預算數減少的主要原因是：上年度公務接待費基數較小，本年度接待次數和人數正常波動。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加0萬元，增長0 %。公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加0萬元，增長0 %。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2021年度機關運行經費支出221.50萬元，較年初預算數增加176.01萬元，增長386.92 %，主要原因是：存在向市發投集團支付辦公用房租金、向第三方機構支付的委托業務費和辦公用房廁所維修改造費等。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額3.27萬元，其中：政府采購貨物支出3.27萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額3.27萬元，占政府采購支出總額的100 %，其中：授予小微企業合同金額 3.27 萬元，占政府采購支出總額的100 %。

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開09表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0

個，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

本單位無項目支出。

第四部分  名詞解釋

1、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

2、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

3、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

4、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5、附屬單位繳款：指事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。

6、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，如投資收益、利息收入等。

7、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業收入”、“經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位當年收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

8、上年結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

9、結余分配：指當年結余的分配情況。主要包括事業單位按規定提取的職工福利基金，交納所得稅、轉入事業基金以外的結余分配情況。

10、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

11、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

12、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

13、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

14、對附屬單位補助支出：指預算單位對所屬單位補助發生的支出。

15、“三公”經費財政撥款支出：指財政資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費是指單位工作人員因公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費是指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中發生的租用費、燃料費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費支出是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

16、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 17、辦公經費：反映機關的辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費等各項費用。