目    錄

第一部分  樟樹市審計(jì)局概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

    八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

    九、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  樟樹市審計(jì)局概況

一、部門主要職能

主要職能是主管全市的審計(jì)工作，主要負(fù)責(zé)對全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政教育，保障全市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：市審計(jì)局機(jī)關(guān)。內(nèi)設(shè)科室共9個(gè)，下屬1個(gè)事業(yè)單位：市政府投資審計(jì)中心。

本單位2021年年末編制人數(shù)30人，其中行政編制10人，工勤編制2人，事業(yè)編制18人；年末實(shí)有人數(shù)30人，其中在職人員30人，離休人員0人，退休人員30人。21年度行政編制退休3人，調(diào)入行政編人員0人，事業(yè)編離職人員0人，招聘事業(yè)編人員0人。

本單位設(shè)立內(nèi)設(shè)股室共9個(gè)，其中包括辦公室、法規(guī)審理和整改督導(dǎo)股、電子數(shù)據(jù)和內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督股、財(cái)政金融和企業(yè)經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、教科文衛(wèi)和社會保障審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村自然資源生態(tài)環(huán)境審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股（市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議辦公室）、黨群政法和住建城管審計(jì)股。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計(jì)748.90萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年相比無變動；本年收入合計(jì)748.90萬元，較2020年減少30.43萬元，下降3.90%，主要原因是：正常波動。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入748.90萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0 %；經(jīng)營收入0萬元，占0 %；其他收入0萬元，占 0 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計(jì)748.90萬元，其中本年支出合計(jì)   748.90萬元，較2020年減少30.43萬元，下降3.90%，主要原因是：正常波動；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年相比無變動。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出748.90萬元，占100 %；項(xiàng)目支出0萬元，占0 %；經(jīng)營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為363.02萬元，決算數(shù)為748.90萬元，完成年初預(yù)算的 206.30 %。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為363.02萬元，決算數(shù)為748.90萬元，完成年初預(yù)算的206.30 %，主要原因是：人員增加、支出增加。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成年初預(yù)算的100%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出748.90萬元，其中：

（一）工資福利支出527.40萬元，較2020年減少25.44萬元，下降4.60 %，主要原因是：在職人員減少。

（二）商品和服務(wù)支出218.23萬元，較2020年減少4.66萬元，下降2.10 %，主要原因是：壓縮非必要支出。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 0 萬元，較上年不變。

（四）資本性支出 3.27萬元，較2020年減少0.33萬元，下降9.17 %，主要原因是：采購辦公設(shè)備減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為2.64萬元，決算數(shù)為1.68萬元，完成預(yù)算的63.64 %，決算數(shù)較2020年減少0.0027萬元，下降0.16 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2020年無變動。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 2.64萬元，決算數(shù)為1.68萬元，完成預(yù)算的65.15 %，決算數(shù)較2020年減少0.0027萬元，下降0.16 %。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：上年度公務(wù)接待費(fèi)基數(shù)較小，本年度接待次數(shù)和人數(shù)正常波動。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0 %。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0 %。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出221.50萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加176.01萬元，增長386.92 %，主要原因是：存在向市發(fā)投集團(tuán)支付辦公用房租金、向第三方機(jī)構(gòu)支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)和辦公用房廁所維修改造費(fèi)等。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額3.27萬元，其中：政府采購貨物支出3.27萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額3.27萬元，占政府采購支出總額的100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 3.27 萬元，占政府采購支出總額的100 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開09表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，其中，一級項(xiàng)目0個(gè)，二級項(xiàng)目0

個(gè)，共涉及資金0萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

本單位無項(xiàng)目支出。

第四部分  名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

3、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

4、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。

6、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，如投資收益、利息收入等。

7、使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。

8、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

9、結(jié)余分配：指當(dāng)年結(jié)余的分配情況。主要包括事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金，交納所得稅、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金以外的結(jié)余分配情況。

10、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

11、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

12、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

13、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

14、對附屬單位補(bǔ)助支出：指預(yù)算單位對所屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

15、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出：指財(cái)政資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。其中，因公出國（境）費(fèi)是指單位工作人員因公務(wù)出國（境）的往返機(jī)票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)是指單位購置公務(wù)用車支出及公務(wù)用車使用過程中發(fā)生的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)支出是指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

16、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

 17、辦公經(jīng)費(fèi)：反映機(jī)關(guān)的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。