目 錄

第一部分 樟樹(shù)市審計(jì)局概況

   一、部門(mén)主要職責(zé)

   二、部門(mén)基本情況

第二部分 樟樹(shù)市審計(jì)局2019年部門(mén)決算表

   一、收入支出決算總表

   二、收入決算表

   三、支出決算表

   四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

   五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

   六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

   七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

   八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

   九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 樟樹(shù)市審計(jì)局2019年部門(mén)決算情況說(shuō)明

   一、收入決算情況說(shuō)明

   二、支出決算情況說(shuō)明

   三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

   四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

   五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

   六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

   七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

   八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

   九、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第一部分 樟樹(shù)市審計(jì)局概況

一、? 部門(mén)主要職能

主要職能是主管全市的審計(jì)工作，主要負(fù)責(zé)對(duì)全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政教育，保障全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

二、部門(mén)基本情況

納入本套部門(mén)決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：市審計(jì)局機(jī)關(guān)。內(nèi)設(shè)科室共6個(gè)，下屬1個(gè)事業(yè)單位：市政府投資審計(jì)中心。

本部門(mén)2019年年末編制人數(shù)29人，其中行政編制13人，工勤編制2人；事業(yè)編制14人；年末實(shí)有人數(shù)29人，其中在職人員29人，離休人員0人，退休人員25人。19年度行政編制退休2人，調(diào)入事業(yè)編制2人。

第二部分 2019年度樟樹(shù)市審計(jì)局部門(mén)決算表

第三部分 樟樹(shù)市審計(jì)局2019年部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度收入總計(jì)780.32 萬(wàn)元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.37 %；本年收入合計(jì)780.32萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.37 %，主要原因是：正常波動(dòng)。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入780.32萬(wàn)元，占0.37 %。

二、支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度支出總計(jì) 780.32 萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì) 780.32萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.37%，主要原因是：正常波動(dòng)；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)（下降） 0 %。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出780.32 萬(wàn)元，占100 %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為320.61萬(wàn)元，決算數(shù)為780.32萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的243.39%，主要原因是：支出增加。

按功能分類(lèi)科目分：一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為320.61萬(wàn)元，決算數(shù)為780.32 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的243.39%。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目分：工資福利支出 547.66 萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)26.69 %，主要原因是：工資福利增長(zhǎng)；商品和服務(wù)支出 228.95萬(wàn)元，較上年減少30.68 %，主要原因是：商品和服務(wù)支出減少；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 0萬(wàn)元，與上年保持不變；其他資本性支出3.72萬(wàn)元，較減少75.05 %，主要原因是：19年采購(gòu)辦公設(shè)備較少。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出780.32萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出547.66萬(wàn)元，較2018年增加115.38萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.70 %，主要原因是：人員增加，工資福利增長(zhǎng)。

（二）商品和服務(wù)支出232.66萬(wàn)元，較2018年減少112.53 萬(wàn)元，下降32.60%，主要原因是：商品和服務(wù)支出減少。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，較上年不變。

（四）資本性支出3.72萬(wàn)元，較2018年減少11.19萬(wàn)元，下降75.05%，主要原因是：采購(gòu)辦公設(shè)備減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 2.32 萬(wàn)元，決算數(shù)為1.24 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 53.45%，決算數(shù)較上年下降27.06 %，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元，決算數(shù)為 0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較上年增長(zhǎng)（下降）0 %。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 2.32萬(wàn)元，決算數(shù)為1.24萬(wàn)元，完成預(yù)算的53.45 %，決算數(shù)較上年下降27.06%。主要原因是：公務(wù)接待人次減少，人均公務(wù)接待消費(fèi)減少。

（三）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 0萬(wàn)元，其中公務(wù)用車(chē)購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為 0萬(wàn)元，決算數(shù)為0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 0%，決算數(shù)較上年增長(zhǎng)（下降）0 %。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元，決算數(shù)為 0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較上年增長(zhǎng)（下降）0 %。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)232.66萬(wàn)元，較上年減少32.6%，主要原因是：機(jī)關(guān)運(yùn)行成本減少。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本部門(mén)2019年度政府采購(gòu)支出總額3.72萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出3.72萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出 0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出 0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額3.72萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 100 %。

八、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明

2019年對(duì)本部門(mén)開(kāi)展預(yù)算績(jī)效進(jìn)行了評(píng)價(jià)，績(jī)效較好，無(wú)重點(diǎn)項(xiàng)目。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例交納的各項(xiàng)收入。

六、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，如投資收益、利息收入等。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后，按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。

八、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

九、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）：指統(tǒng)計(jì)局機(jī)關(guān)及所屬單位按照國(guó)家政策規(guī)定用于住房改革方面的支出。包括住房公積金、提租補(bǔ)貼和購(gòu)房補(bǔ)貼三個(gè)項(xiàng)級(jí)科目。       

1.住房公積金：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)規(guī)定，由單位及其在職職工以職工工資為繳存基數(shù)，分別按照一定比例繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。行政單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、級(jí)別工資、機(jī)關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級(jí)（職務(wù)）工資、年終一次性獎(jiǎng)金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼、生活性補(bǔ)貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級(jí)工資、績(jī)效工資、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、特殊崗位津貼等。單位和職工住房公積金繳存比例均不得低于 5%，不得高于 12%。

2.提租補(bǔ)貼：指按照房改政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，向職工發(fā)放的租金補(bǔ)貼，人均標(biāo)準(zhǔn)元/月。

3.購(gòu)房補(bǔ)貼：指 1998 年住房分配貨幣化改革以后，按照國(guó)家房改政策規(guī)定，向無(wú)房職工、住房面積未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的職工發(fā)放的住房補(bǔ)貼。

十、結(jié)余分配：指當(dāng)年結(jié)余的分配情況。主要包括事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金，交納所得稅、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金以外的結(jié)余分配情況。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十五、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指預(yù)算單位對(duì)所屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出：指財(cái)政資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)是指單位工作人員因公務(wù)出國(guó)（境）的往返機(jī)票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)是指單位購(gòu)置公務(wù)用車(chē)支出及公務(wù)用車(chē)使用過(guò)程中發(fā)生的租用費(fèi)、燃料費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)支出是指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

 十八、辦公經(jīng)費(fèi)：反應(yīng)機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。

2019年樟樹(shù)市審計(jì)局決算公開(kāi).XLS