樟樹市審計局2017年度部門決算

目錄

第一部分樟樹市審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資產占用情況表

第三部分2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分樟樹市審計局概況

一、部門主要職能

主要職能是主管全市的審計工作，主要負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍內的財務收支真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政教育，保障全市國民經濟和社會發展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：市審計局機關。內設科室共6個，下屬1個事業單位：市政府投資審計中心。

本部門2017年年末編制人數30人，其中行政編制18人，事業編制12人；年末實有人數30人，其中在職人員30人，離休人員0人，退休人員22人。

第二部分2017年度部門決算表

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

（無）

國有資產占用情況表

(無)

第三部分2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計761.82萬元；本年收入合計761.82萬元，較2016年減少511.18萬元，下降40.16%，主要原因是：往年有列收列支項目在本部門填列，今年未納入。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入761.82萬元，占100%。

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計761.82萬元，其中本年支出合計761.82萬元，較2016年減少511.18萬元，下降40.16%，主要原因是：今年未將列收列支項目納入。

本年支出的具體構成為：基本支出761.82萬元，占100%。。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財政撥款本年支出年初預算數為295.21萬元，決算數為761.82萬元，完成年初預算的258.06%。其中：

一般公共服務支出年初預算數295.21為萬元，決算數為761.82萬元，完成年初預算的258.06%，主要原因是：人員增加，工資福利支出增長，項目費用增長。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出761.82萬元，其中：

（一）工資福利支出395.57萬元，較2016年增加169.35萬元，增長74.86%，主要原因是：工資、福利獎勵費用及機關事業單位基本養老保險繳費增長。

（二）商品和服務支出334.12萬元，較2016年減少615.16萬元，減少64.8%，主要原因是：勞務費和委托業務費減少。

（三）對個人和家庭補助支出32.13萬元，較2016年減少64.43萬元，減少66.73%，主要原因是：本年度本單位不再發放退休工資。

（四）其他資本性支出0萬元，較2016年增加（減少）萬0元，增長（下降）0%，

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為3萬元，決算數為1.9萬元，完成預算的63.33%，決算數較2016年減少3.1萬元，下降50.82%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（二）公務接待費支出年初預算數為3萬元，決算數為1.9萬元，完成預算的63.33%，決算數較2016年減少0.61萬元，下降24.3%。主要原因是：招待人數和招待標準的降低。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2016年減少3.6萬元，下降100%。主要原因是：公車改革，上交公務用車。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2017年度機關運行經費支出334.12萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費保持一致），較2016年減少616.12萬元，下降64.84%，主要原因是：勞務費和委托業務費以及其他資本性支出減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出萬元、政府采購工程支出萬元、政府采購服務支出萬元。授予中小企業合同金額萬元，占政府采購支出總額的%，其中：授予小微企業合同金額萬元，占政府采購支出總額的%。（市級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2017年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，并做好與2017年度政府采購信息統計報表中“政府采購資金情況表”有關數據的銜接。）

八、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2017年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目個，二級項目

個，共涉及資金萬元，占一般公共預算項目支出總額的%。組織對2017年度XXX、XXX等個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金萬元，占政府性基金預算項目支出總額的%。

共組織對“XXX”、“XXX”等個項目進行了重點績效評價，涉及一般公共預算支出萬元，政府性基金預算支出萬元。其中，對“XXX”、“XXX”等項目分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，……（請對預算績效評價情況進行簡單說明）。

組織對“XXX”、“XXX”等個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出萬元，政府性基金預算支出萬元。其中，對“XXX”、“XXX”等部門（單位）整體支出分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，……（請對整體支出績效評價情況進行簡單說明）。

（二）部門決算中項目績效自評結果（選擇1至2個項目）。

我部門今年在市級部門決算中反應XXX及XXX項目績效自評結果。

XXX項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，XXX項目績效自評得分為分。項目全年預算數為萬元，執行數為

萬元，完成預算的%。主要產出和效果：一是……；二是……。發現的問題及原因：一是……；二是……。下一步改進措施：一是……；二是……。

XXX項目績效自評綜述：……。

在公開項目績效自評綜述的同時，需公開《項目支出績效自評表》。

第四部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指由市級財政當年撥付的資金。按現行管理制度，市級部門決算中反應的財政撥款包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“上級補助收入”“事業收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。

……

五、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

六、年末結轉和結余：指單位按照有關規定結轉到下年繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

……

九、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

十、項目支出：指單位在基本支出之外為完成特定工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、“三公”經費：指市級部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反應單位公務出國（境）的差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反應單位公務用車購置費（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反應單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十二、機關運行經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

……

十五、一般公共服務（類）XX事務（款）行政運行（項）：主要反應用于局機關和參照公務員法管理的局屬事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十六、一般公共服務（類）XX事務（款）機關服務（項）：主要反應用于局機關服務中心人員工資、辦公樓日常維修維護等后勤保障服務支出。

……

十八、社會保障和就業（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：主要反應用于局機關、局屬事業單位去世人員撫恤金支出。